(1) Na zboží nakupované podle §§ 3 až 5 za částku nad 20 Kčs musí být vyhotovena faktura.

(2) Prodejny nebo ředitelství (ústředí) prodávající organisace vydávají na zboží prodávané organisacím fakturu, která musí být výrazně označena nápisem „mimotržní prodej”. Faktura je jediným účetním dokladem, který potvrzuje skutečný nákup zboží nad 20 Kčs pro organisaci. Vydávat místo faktur jakékoliv jiné stvrzenky se zakazuje.

(3) částku faktury zaplatí organisace, jde-li o částku do 200 Kčs hotově, nad 200 Kčs inkasním příkazem, po případě bankovním převodem. Kopie faktury musí být předložena Státní bance československé při podání inkasního příkazu nebo bankovního převodu. Při hotovém placení musí být bance faktura odeslána nejpozději příští den po odběru zboží.

(4) Faktury pro prodej z vyhrazených prodejen musí být kromě označení uvedeného v odstavci 2 předem očíslovány a opatřeny názvem prodávající organisace. Vedoucí obchodní organisace pověří odpovědného pracovníka vydáváním faktur vyhrazeným prodejnám a kontrolou jejich použití. Zkažené nebo z jiných důvodů nepoužité tiskopisy faktur musí být vráceny pracovníku pověřenému vydáváním faktur a příslušná kopie zaslána bance. Na každé faktuře musí být dále uváděny výrazně údaje, které určí ministerstvo vnitřního obchodu a Ústřední svaz spotřebních družstev v dohodě s ministerstvem financí a Státní bankou československou. Při překročení limitu prodejnou nebo při prodeji za vyšší částky než za 400 Kčs Státní banka československá fakturu neproplatí a vrátí.

(5) Organisace uvedené v § 5 odst. 2 mohou platit své opakující se nákupy potravinářského zboží najednou, nejdéle za desetidenní období; na tyto dodávky se vyhotoví sběrné faktury nebo soupis faktur, které musí být označeny podle odstavce 2.