12. Úvěr na zúčtovací doklady na cestě poskytuje banka v tomto případě jednak na zúčtovací doklady na cestě do lhůty splatnosti podle bankovní evidence, jednak na částku uvedenou ve zprávě organisace o souhrnném stavu pohledávek za zboží, materiálové hodnoty, práce a služby nezaplacených odběrateli do lhůty splatnosti.
Organisace předkládá pobočce banky zprávu o celkové částce pohledávek v dohodnutých lhůtách, nejméně však jednou za 10 dní. Ředitel pobočky banky může povolit organisacím, které vyhotovují velký počet faktur, aby ve zprávě uváděly souhrn všech pohledávek za zboží a materiálové hodnoty, práce a služby včetně pohledávek do lhůty splatnosti. Poskytuje-li banka organisaci úvěr na zúčtovací doklady na cestě bez daně z obratu (výkonů), poskytuje banka stejným způsobem také zúčtovací úvěr podle zprávy organisace o stavu pohledávek. Ředitel pobočky banky může dát souhlas, aby byl tento úvěr poskytován včetně daně z obratu (výkonů). Sporné pohledávky mohou být úvěrovány, pokud to výslovně dovolují směrnice banky pro úvěrování jednotlivých odvětví.