PRÁVA A POVINNOSTI BANKY
§ 11
Pobočky zúčtovávají proveditelné příkazy organizací jen do výše volných prostředků (limitu) plátců, vykázaných jim pobočkou v poslední zprávě o zúčtování, pokud je odesílána každý den, kdy je na účtě (podúčtě) prováděno jakékoli zúčtování, jinak do výše volných prostředků podle stavu na účtě (podúčtě) v pracovní den předcházející dni provedení plateb. Pobočka je však oprávněna provádět platby i z prostředků, které jsou zúčtovávány ve prospěch účtů organizací v den provedení plateb. Volnými prostředky nejsou prostředky vázané pro jiný účel (§ 14 odst. 6).
(1) Pobočky zasílají, popř. předávají zprávy o zúčtování (§ 8 odst. 1) organizacím příští pracovní den po zúčtování nebo ve lhůtách dohodnutých s organizacemi. V termínech stanovených v podmínkách banky mohou v dohodě s organizacemi uvádět ve zprávách o zúčtování též údaje o neprovedených platebních dokladech u nich evidovaných.
(2) Pobočky vyhotovují oznámení o výši zůstatků na účtech (podúčtech) organizací k poslednímu dni v roce po vypořádání zůstatků účtů státního rozpočtu s příslušným ministerstvem financí a zasílají je organizacím do 4 pracovních dnů po poslední lhůtě stanovené pro vyřízení reklamací bankou příslušnými předpisy.8) Správnost zůstatků potvrzují organizace do 14 kalendářních dnů po odeslání tohoto oznámení pobočkami, nebo v téže lhůtě uplatňují námitky. Neobdrží-li pobočky v uvedené lhůtě potvrzení správnosti zůstatků účtů ani námitky, považují zůstatky účtů pro účely inventarizace za schválené.
§ 13
Zjistí-li banka, že příkazy neodpovídají ustanovením právních předpisů, popř. podmínkám banky, nezúčtovává je a vrací je příkazci.
(1) Při nedostatku prostředků na účtě (vyčerpání stanoveného limitu) zúčtovávají pobočky příkazy postupně, jak to prostředky na účtě (limit) dovolí, pokud pro jednotlivé příkazy neurčí příkazce při jejich předložení (zaslání) přednostní pořadí. Příkazce může změnit jím dříve určené pořadí plateb nejpozději dva pracovní dny přede dnem splatnosti příkazu. U příkazů neproplacených pro nedostatek prostředků a v bance evidovaných může organizace pořadí změnit dodatečně za předpokladu, že příkaz není dosud realizován. Pobočka v těchto případech změní pořadí příkazu do tří pracovních dnů po obdržení oznámení organizace o určení pořadí plateb. Způsob udělování příkazů k přednostním platbám stanoví podmínky banky. Při více příkazech k přednostnímu pořadí zúčtovává pobočka tyto příkazy v pořadí podle na nich vyznačené splatnosti, u příkazů bez splatnosti podle data pořízení vstupů do počítače banky (dále jen „časové pořadí“).
(2) Neurčí-li organizace včas pořadí plateb, zúčtovává pobočka příkazy v časovém pořadí, pokud tato vyhláška (§ 3 odst. 3), zvláštní předpisy nebo zásady vnitřní a zahraniční bankovní měnové politiky, schválené vládou Československé socialistické republiky nestanoví jinak; u účelově vázaných prostředků (odstavec 6) též s přihlédnutím k účelu platby.
(3) Proveditelné příkazy k inkasu pohledávek přiznaných organizacím vůči povinným organizacím v pevně stanovených částkách pravomocným a vykonatelným rozhodnutím orgánů hospodářské arbitráže, soudu nebo jiného státního orgánu a v případech, kdy to stanoví zvláštní předpisy (příkazy k vybrání), zúčtovává banka vždy v časovém pořadí s výjimkou případů, kdy se organizaci k její žádosti již rezervují prostředky na mzdy.
(4) Při platbách stejného časového pořadí rozhoduje o pořadí jejich zúčtování pobočka.
(5) Nestačí-li prostředky na účtě (limit), popř. rozpočet stavby či objektu k provedení celého příkazu organizace, není pobočka povinna provádět částečnou úhradu.
(6) Podmínky banky stanoví, kdy lze zúčtované prostředky účelově vázat na účtě organizace, a to buď z jejího vlastního podnětu, z podnětu banky či z podnětu jiných organizací jako příkazců plateb.
§ 15
Zúčtuje-li pobočka platbu chybně nebo zjistí-li jiné závady vzniklé při placení, odstraní nesprávnost opravným zúčtováním. Jiné závady vzniklé při placení odstraní pobočka opravným zúčtováním tehdy, nemá-li pochybnosti o tom, že jde o nesprávnost a není-li jí známo, že v téže věci bylo zahájeno arbitrážní, soudní nebo správní řízení.9)
(1) Úrokování vkladů a úvěrů počíná dnem jejich zúčtování na účtě. Úrokování vkladů, popř. jejich části končí dnem předcházejícím dni výběru (převodu) vkladu, popř. této jejich části. Úrokování úvěrů, popř. jejich části končí dnem předcházejícím dni jejich vyrovnání, popř. jejich snížení.
(2) Při úrokování vkladů a úvěrů se počítá měsíc za 30 dnů. Úroky se počítají zpravidla ve čtvrtletních obdobích a účtují organizacím do pěti pracovních dnů následujících po úrokovacím období.
(3) Zúčtování úroků dokládá banka organizaci výpočtem s uvedením částek úroků podle jednotlivých účtů, popř. též celkových úrokových součinů. Úrokové stupnice vyhotovuje banka ve výjimečných případech k žádosti organizací, a to pouze k základním účtům; žádosti organizací musí být pobočce doručeny nejpozději tři pracovní dny před začátkem úrokovacího období.