18. Část X. Stavy a obraty na bankovních účtech organizačních složek státu, státních právnických osob, které mají vztah ke státní pokladně, a státních fondů vedených v jiných bankách (mimo ČNB)

a) tuto část vyplňuje správce kapitoly, v návaznosti na § 33, odst. 2, 6, 7, 8 zákona č. 218/2000 Sb., jako sumář z podkladů získaných od jím řízených organizací;

b) tato část výkazu se předkládá čtvrtletně ve vazbě na účetní výkazy (rozvahu organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací);

c) sloupce název bankovního účtu, kód bankovního účtu a kód druhu organizace se vyplní podle níže uvedených číselníků:

KódDruh organizace
02Organizační složky státu
03Příspěvkové organizace
04Státní fondy
05Ostatní organizace

KódNázev bankovního účtu
01Běžné účty státních fondů
02Rezervní fond
03Fond reprodukce majetku
04Fond kulturních a sociálních potřeb
05Účet cizích prostředků (depozitní)
06Běžný účet
07Ostatní běžné účty
08Běžné účty v cizí měně v přepočtu na Kč dle platného kurzu
09Fond odměn

d) ve sloupci kód banky se uvádí 4 místný kód používaný v platebním styku;

sl. 103 = sl. 101- sl. 102 s respektováním znaménka vyjadřuje rozdíl mezi počátečním stavem k 1.1. a stavem ke konci vykazovaného období.
e) vazba v této části výkazu