(1) Depozitář provádí kontrolu při vydávání podílových listů podílového fondu a akcií investičního fondu zejména tím, že každý den, kdy dojde k vydání podílového listu, případně akcie, ověřuje,

a) zda se počet podílových listů vydaných investiční společností za den, kdy se kontrola provádí, rovná podílu celkové částky, jež byla připsána za účelem vydání podílových listů na běžný účet podílového fondu vedeného depozitářem za odpovídající den, a aktuální hodnoty podílového listu vyhlášené pro tento den, přičemž při kontrole zohlední případnou přirážku podle statutu podílového fondu; tím není dotčeno oprávnění investiční společnosti podle zákona,³) případně

b) zda se počet vydaných akcií investičního fondu za den, kdy se kontrola provádí, rovná podílu celkové částky, jež byla připsána za účelem vydání těchto akcií na běžný účet investičního fondu vedený depozitářem, a stanoveného emisního kurzu akcie.