bod 6 · 123/2007 Sb.

6. je-li povinná osoba oprávněna používat k výpočtu hodnot expozice metodu vlastního EPE modelu podle přílohy č. 8 této vyhlášky, splatnost (M) se pro expozice, na něž povinná osoba tuto metodu uplatňuje a u nichž je splatnost nejdelšího kontraktu v daném souboru transakcí k započtení delší než 1 rok, stanovuje podle vztahu
$M = m i n \frac{\sum_{t_{k \leq r o k}} {s k u t E E}_{t_{k}} . ∆ t_{k} . {d f}_{t_{k}} + \sum_{t_{k} > 1 r o k}^{s p l a t n o s t} {E E}_{t_{k}} . ∆ t_{k} . {d f}_{t k}}{\sum_{t_{k} \leq 1 r o k} s k u t {E E}_{t_{k}} . ∆ t_{k} . {d f}_{t_{k}}}; 5,$
kde: dft_k označuje bezrizikový diskontní faktor pro budoucí časové období tk,
EEt_k označuje očekávanou expozici pro budoucí časové období tk,
váhy Δt_k = t_k - t_k-1 existují pro případy, kdy se budoucí expozice počítá k datům, která nejsou v čase rovnoměrně rozdělena,
skutEE_tk označuje skutečnou očekávanou expozici pro budoucí časové období t_k.
Povinná osoba, která k výpočtu jednostranné úvěrové úpravy v ocenění využívá metody vlastního EPE modelu, může se souhlasem oprávněného orgánu dohledu používat efektivní duraci úvěru odhadnutou (vypočtenou) obdobným způsobem jako M.
S výjimkou ustanovení bodů 7 a 8 platí pro skupiny transakcí se započtením, u nichž je původní splatnost všech kontraktů kratší než 1 rok, vzorec uvedený v bodě 1.