bod 3 · 123/2007 Sb.

3. Kategorie akciových expozic

a) Jde-li o akciové expozice, u nichž se pro výpočet hodnoty rizikově vážené expozice používá zjednodušená metoda rizikové váhy, výše očekávaných úvěrových ztrát se stanovuje podle vztahu
$O č e k á v a n á ú v ě r o v á z t r á t a = E L . E,$
kde: E označuje hodnotu expozice,
EL označuje očekávanou ztrátovost, která je

1. 0,8 % pro soukromé kapitálové investice v dostatečně diverzifikovaných portfoliích,

2. 0,8 % pro akciové expozice kótované na regulovaných trzích,

3. 2,4 % pro všechny ostatní akciové expozice.

b) Jde-li o akciové expozice, u nichž se pro výpočet hodnoty rizikově vážené expozice používá metoda odhadů hodnot PD a LGD, výše očekávaných úvěrových ztrát se stanovuje podle vztahů
$O č e k á v a n á z t r á t o v o s t E L = P D . L G D,$
kde: PD označuje pravděpodobnost selhání,
LGD označuje ztrátovost ze selhání.
$O č e k á v a n á ú v ě r o v á z t r á t a = E L . E,$
kde: EL označuje očekávanou ztrátovost,
E označuje hodnotu expozice.

c) Jde-li o akciové expozice, u nichž se pro výpočet hodnoty rizikově vážené expozice používá metoda vlastních modelů, výše očekávaných úvěrových ztrát se rovná nule.