d) Při použití komplexní metody finančního kolaterálu se stanovuje plně upravená hodnota expozice (E*), a to s využitím regulatorních koeficientů volatility podle tabulek č. 1 až 4 v této příloze, nebo koeficientů volatility stanovených na základě vlastních odhadů. Při výpočtu plně upravené hodnoty expozice (E*) se postupuje takto:

1. Tržní hodnota finančního kolaterálu se upravuje pomocí koeficientů volatility o cenovou volatilitu a volatilitu měny. Úprava pomocí koeficientu volatility pro nesoulad měn se provádí, pokud finanční kolaterál není ve stejné měně jako expozice. Jde-li o mimoburzovní deriváty podle uznané rámcové dohody o započtení, úprava pomocí koeficientu volatility pro nesoulad měn se provádí, pokud finanční kolaterál je v jiné měně než je měna vypořádání mimoburzovních derivátů. Jsou-li mimoburzovní deriváty podle uznané rámcové dohody o započtení v různým měnách, používá se jeden koeficient volatility pro nesoulad měn.

2. Jde-li o transakce podle rámcové dohody o započtení, která splňuje podmínky uznatelnosti, stanovuje se plně upravená hodnota expozice (E*) podle vztahů uvedených v bodě o rámcové dohodě o započtení.

3. Jde-li o ostatní transakce, stanovuje se plně upravená hodnota expozice (E*) podle vztahů:
$C_{va}=C.1-H_c-H_{fx},$
kde: C_va označuje tržní hodnotu finančního kolaterálu upravenou o cenovou volatilitu a volatilitu měny,
C označuje tržní hodnotu finančního kolaterálu,
H_c označuje koeficient volatility pro cenovou volatilitu finančního kolaterálu,
H_fx označuje koeficient volatility pro nesoulad měn expozice a kolaterálu,
$E_{va}=E.1+H_c,$
kde: E_va označuje hodnotu expozice upravenou o volatilitu; jde-li o mimoburzovní deriváty, E_va = E;
E označuje hodnotu expozice stanovenou podle ustanovení pro standardizovaný přístup, anebo přístup IRB, bez ohledu na existující zajištění expozice; jde-li o podrozvahové položky podle přílohy č. 6 této vyhlášky, anebo podle přílohy č. 13 bodu IV.1 písm. k) této vyhlášky, hodnota expozice pro tyto účely odpovídá jejich účetní hodnotě po odečtení rezerv násobené konverzním faktorem 100 %;
H_c označuje koeficient volatility pro expozici,
$E^{*}=max0;E_{va}-C_{vam},$
kde: E* označuje plně upravenou hodnotu expozice,
E_va označuje hodnotu expozice upravenou o volatilitu; jde-li o mimoburzovní deriváty, E_va = E;
C_vam označuje tržní hodnotu finančního kolaterálu upravenou o cenovou volatilitu a volatilitu měny (C_va) a dále upravenou podle vztahu pro nesoulad splatností.