15. Při výpočtu hodnoty rizikově vážené sekuritizované expozice metodou regulatorního vzorce se hodnota sekuritizované expozice, ledaže jde o expozice podle bodů 19 a 20, násobí rizikovou váhou, která je stanovována podle níže uvedeného vztahu; nesmí však být nižší než 20 % v případě resekuritizovaných expozic a 7 % v případě ostatních sekuritizovaných expozic.
$r=\mathrm{12,5}.\frac{SL+T-SL}{T},$
kde: r označuje rizikovou váhu,
T označuje poměrnou velikost (thickness) tranše, ve které je držena pozice. Tato hodnota se stanovuje jako podíl, kde v čitateli je jmenovitá hodnota příslušné tranše a ve jmenovateli je součet hodnot sekuritizovaných expozic;
L označuje úroveň úvěrového posílení (credit enhancement level), která se stanovuje jako podíl, kde v čitateli je jmenovitá hodnota všech tranší podřízených té tranši, ve které je držena pozice, a ve jmenovateli je součet hodnot sekuritizovaných expozic. Kapitalizované budoucí příjmy nejsou do výpočtu hodnoty L zahrnuty. Jde-li o úrokové a měnové deriváty, platby od protistrany, které představují tranše více podřízené (more junior tranche) než daná tranše, mohou být při výpočtu hodnoty L zachyceny pouze ve své reálné hodnotě (bez zahrnutí potenciálních budoucích úvěrových expozic),
S se stanovuje podle vztahu
$Sx=\begin{array}{c}x,je–lix\le K_{irb},\\ K_{irb}+Kx-K{K}_{irb}+d.\frac{K_{irb}}{\omega }.1-e^{\omega .\frac{K_{irb}-x}{K_{irb}}},je–lix>K_{irb},\end{array}$
$h={1-\frac{K_{irb}}{ELGD}}^N,$
$c=\frac{K_{irb}}{1-h},$
$v=\frac{ELGD-K_{irb}.K_{irb}+\mathrm{0,25}.1-ELGD.K_{irb}}{N},$
$f=\frac{v+K_{irb}^2}{1-h}-c^2+\frac{1-K_{irb}.K_{irb}-v}{1-h.\tau },$
$g=\frac{1-c.c}{f}-1,$
$a=g.c,$
$b=g.1-c,$
$d=1-1-h.1-Beta{K}_{irb};a,b,$
$Kx=1-h.1-Betax,a,b.x+Betax;a+1,b.c,$
kde: τ se rovná 1000,
ω se rovná 20,
Beta[x;a,b] označuje distribuční funkci rozdělení beta s parametry a, b spočítanou v bodě x,
N označuje efektivní počet expozic stanovený podle bodu 12, v případě resekuritizace použije povinná osoba počet podkladových expozic této resekuritizace a nikoli počet expozic v původním souboru expozic, ze kterého vzešly sekuritizované expozice, ze kterých potom vzešly dané resekuritizované expozice,
ELGD označuje expozičně váženou průměrnou hodnotu LGD, která se stanovuje podle vztahu
$ELGD=\frac{\sum _i{LGD}_i.E_i}{\sum _i{E}_i}$
kde: LGD_i označuje průměrnou hodnotu LGD vzhledem ke všem expozicím vůči i-tému dlužníkovi. Při resekuritizaci se pro sekuritizované pozice použije LGD ve výši 100 %. Tam, kde je riziko selhání a riziko rozmělnění pro nakoupené pohledávky v rámci sekuritizace agregováno (např. jeden rezervní fond /single reserve/ nebo přezajištění jsou určeny k pokrytí obou zdrojů rizik), hodnota LGD_i se stanovuje jako vážený průměr hodnoty LGD pro úvěrové riziko a hodnoty LGD pro riziko rozmělnění ve výši 75 %. Váhami jsou kapitálové požadavky pro úvěrové riziko a riziko rozmělnění.
Pokud hodnota největší sekuritizované expozice C₁ není větší než 3 % součtu hodnot sekuritizovaných expozic, povinná osoba může pro metodu regulatorního vzorce použít hodnotu LGD = 50% a N stanovit podle vztahu
$N=\frac{1}{C_1.C_m+\frac{C_m-C_1}{m-1}.max1-m.C_1;0}$
nebo podle vztahu
$N=\frac{1}{C_1},$
kde: C_m označuje podíl, kde v čitateli je součet m největších hodnot expozic a ve jmenovateli je součet hodnot sekuritizovaných expozic. Úroveň m může povinná osoba stanovit,
C₁ označuje hodnotu největší sekuritizované expozice.
Se souhlasem oprávněného orgánu dohledu může povinná osoba pro účely sekuritizace zahrnující retailové expozice používat metodu regulatorního vzorce s využitím zjednodušení
$h=0av=0.$