206. V příloze č. 18 body 9 až 13 znějí:
„9. Při výpočtu hodnoty rizikově vážené sekuritizované nebo resekuritizované expozice metodou externího ratingu se hodnota sekuritizované expozice násobí rizikovou váhou podle tabulky a koeficientem 1,06.
Tabulka
| Stupeň úvěrové kvality | Sekuritizované expozice | Resekuritizované expozice | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rating jiný než krátkodobý | Krátkodobý rating | A | B | C | D | E |
| 1 | 1 | 7% | 12% | 20% | 20% | 30% |
| 2 | 8% | 15% | 25% | 25% | 40% | |
| 3 | 10% | 18% | 35% | 35% | 50% | |
| 4 | 2 | 12% | 20% | 40% | 65% | |
| 5 | 20% | 35% | 60% | 100% | ||
| 6 | 35% | 50% | 100% | 150% | ||
| 7 | 3 | 60% | 75% | 150% | 225% | |
| 8 | 100% | 200% | 350% | |||
| 9 | 250% | 300% | 500% | |||
| 10 | 425% | 500% | 650% | |||
| 11 | 650% | 750% | 850% | |||
| všechny ostatní expozice a expozice bez ratingu | 1250% | |||||
10. Rizikové váhy ve sloupci C tabulky se použijí tam, kde sekuritizovaná expozice není resekuritizovanou expozicí a kde efektivní počet sekuritizovaných expozic je menší než 6. Pro ostatní sekuritizované expozice, které nejsou resekuritizovanými expozicemi, se použijí rizikové váhy ve sloupci B, ledaže se jedná o expozici vůči tranši s nejvyšší předností v dané sekuritizační transakci; v takovém případě se použijí rizikové váhy ve sloupci A. Pro resekuritizované expozice se použijí rizikové váhy ve sloupci E, s výjimkou situace, kdy se jedná o expozici vůči tranši s nejvyšší předností v dané resekuritizační transakci a žádná z podkladových expozic není resekuritizovanou expozicí; v takové situaci se použijí rizikové váhy ve sloupci D.
11. Při rozhodování, zda na danou tranši lze v této souvislosti nahlížet jako na tranši s nejvyšší předností, se nemusí zohledňovat platby vyplývající z úrokových nebo měnových derivátů, poplatky nebo obdobné platby.
12. Při stanovení efektivního počtu expozic se více expozic vůči stejnému dlužníkovi považuje za jednu expozici.
13. Efektivní počet expozic se stanovuje podle vztahu
kde: N označuje efektivní počet expozic,
Ei označuje součet hodnot expozic pro všechny expozice vůči i-tému dlužníkovi. Je-li znám podíl největší expozice C1 na celém portfoliu, N se může stanovovat jako 1/C1.“.