(1) Majetkem investičního fondu se pro účely tohoto nařízení rozumí ve vztahu

(2) Odděluje-li investiční fond s právní osobností účetně a majetkově majetek a dluhy ze své investiční činnosti od svého ostatního jmění, zohledňují se pro účely tohoto nařízení pouze majetek a dluhy z investiční činnosti.

a) k podílovému fondu aktiva v tomto podílovém fondu,

b) ke svěřenskému fondu aktiva v tomto svěřenském fondu,

c) k investičnímu fondu s právní osobností aktiva tohoto investičního fondu s právní osobností a

d) k podfondu aktiva v tomto podfondu.