(1) Zásady pro hospodaření fondu kolektivního investování obsahují zejména

(2) Pokud fond kolektivního investování vyplácí podíl na zisku nebo výnosech, uvede údaje o jejich výplatě, které obsahují

(3) Vydává-li fond kolektivního investování podílové listy se zvláštními právy nebo různé druhy akcií, uvede také podrobné informace o výplatě podílů na zisku nebo výnosech vyplývajících z podílových listů se zvláštními právy nebo z různých druhů akcií.

a) vymezení účetního období fondu kolektivního investování,

b) informaci, zda schválení účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných výnosů z majetku fondu kolektivního investování a rozhodnutí o úhradě ztráty z hospodaření tohoto fondu náleží do působnosti statutárního nebo dozorčího orgánu obhospodařovatele tohoto fondu¹¹),

c) pravidla a lhůty pro oceňování majetku a dluhů¹²) a

d) způsob použití zisku nebo výnosů z hospodaření fondu, zejména zda budou vypláceny nebo znovu investovány.

a) rozhodný den pro výplatu podílů na zisku nebo výnosech,

b) lhůtu pro výplatu podílů na zisku nebo výnosech,

c) způsob, jakým budou podíly na zisku nebo výnosech vypláceny,

d) dobu, ve které se promlčuje nárok na výplatu podílů na zisku nebo výnosech, a

e) informace, zda je vyplácena záloha na zisk podle § 120 odst. 2 písm. b) zákona, včetně určení podmínek, za kterých je takové vyplácení možné, a uvedení způsobu vyplácení této zálohy.