(1) Banka a pobočka zahraniční banky k poslednímu dni každého kalendářního měsíce sestavuje a do 29 dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce předkládá výkaz PAN (ČNB) 01-12 „Měsíční výkaz o protistranách“.

(2) Banka a pobočka zahraniční banky k poslednímu dni každého kalendářního měsíce sestavuje a do 30 dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce předkládá tyto výkazy:

(3) Banka a pobočka zahraniční banky k poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí sestavuje a do 30 dnů po skončení sledovaného kalendářního čtvrtletí předkládá výkaz PAN (ČNB) 22-04 „Čtvrtletní výkaz o úvěrovém riziku nástrojů“.

(4) Obsah výkazů podle odstavců 1 až 3 je uveden v příloze k této vyhlášce.

a) PAN (ČNB) 02-12 „Měsíční výkaz o nástrojích“,

b) PAN (ČNB) 03-12 „Měsíční výkaz o finančních údajích“,

c) PAN (ČNB) 04-12 „Měsíční výkaz o vztazích mezi protistranami a nástroji“,

d) PAN (ČNB) 05-12 „Měsíční výkaz o společných závazcích“,

e) PAN (ČNB) 07-12 „Měsíční výkaz o přijatém zajištění“,

f) PAN (ČNB) 08-12 „Měsíční výkaz o vztazích mezi přijatým zajištěním a nástroji“,

g) PAN (ČNB) 09-12 „Měsíční výkaz o riziku protistrany“,

h) PAN (ČNB) 10-12 „Měsíční výkaz o selhání protistrany“,

i) PAN (ČNB) 21-12 „Měsíční výkaz o vztazích mezi nástroji“,

j) PAN (ČNB) 23-12 „Měsíční výkaz o ekonomicky spjatých skupinách protistran“ a

k) PAN (ČNB) 06-12 „Měsíční výkaz o účetních údajích“.