a) musí oznamovat peněžnímu ústavu pro financování provozu účel výdajů (úhrad a výběrů) podle testů stanovených ve vzoru K5p, po případě v §§ 25 až 27,

b) musí předkládat peněžnímu ústavu pro financování provozu měsíční kontrolní sestavení pokladních příjmů a výdajů, ostatních příjmů a stavů hotovostí podle vzoru K5p,

c) musí odůvodnit v měsíčním kontrolním sestavení podle vzoru K5p, které jim zašle peněžní ústav pro financování provozu, podstatné rozdíly mezi rozpočtem a splněním; nesouhlasí-li peněžní částky v kontrolním sestavení se zápisy podniku, musí se zařídit odstranění případných chyb.