12. Část IV. - Stavy a obraty na bankovních účtech

a) v této části výkazu se uvádějí stavy a změny stavu bankovních účtů:
- rezervního fondu
- ostatních vkladových bankovních účtů (včetně bankovních účtů fondu odměn)
- bankovní účty k limitům organizačních složek státu
- příjmových účtů
- příslušný bankovní účet státního fondu
státní fondy vykazují pouze údaje na ř. 4040 ”Bankovní účty státního fondu celkem”;

b) vazby v této části výkazu:
- r. 4010 _{sl. 41,42,43} = r. (4001 + 4002) _{sl. 41,42,43}
- pro řádky 4001, 4002, 4010, 4040, 4050
sl.₄₃ = sl. ₄₁ - sl. ₄₂ s respektováním znaménka
- pro řádek 4030
sl.₄₃ = - sl.₄₂