a) v této části výkazu se uvádějí stavy a změny stavu bankovních účtů:
- rezervního fondu
- ostatních vkladových bankovních účtů (včetně bankovních účtů fondu odměn)
- bankovní účty k limitům organizačních složek státu
- příjmových účtů
- příslušný bankovní účet státního fondu
státní fondy vykazují pouze údaje na ř. 4040 ”Bankovní účty státního fondu celkem”;