POVINNÉ NÁLEŽITOSTI ZJEDNODUŠENÉHO STATUTU FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ

(1) Povinnými náležitostmi zjednodušeného statutu jsou

(2) Povinnými náležitostmi zjednodušeného statutu fondu kvalifikovaných investorů jsou

(1) Stručná charakteristika investičních cílů fondu kolektivního investování obsahuje

(2) Investiční politika fondu kolektivního investování obsahuje

(3) Charakteristika typického investora, pro kterého je fond určen, obsahuje údaje uvedené v § 6 odst. 3.

(4) Rizikový profil fondu obsahuje

(5) Informace o historické výkonnosti fondu kolektivního investování obsahuje údaje podle § 8.

a) obecné informace o fondu kolektivního investování (§ 22),

b) informace o investicích s jednoznačně rozlišenými informacemi o investičních cílech a investiční politice v případě, kdy by jejich společné uvedení bylo zavádějící (§ 23),

c) ekonomické informace (§ 24),

d) obchodní informace (§ 25) a

e) doplňující informace (§ 26).

a) obecné informace o fondu kolektivního investování [§ 22 písm. a)],

b) stručná charakteristika investičních cílů a investiční politiky [§ 23 odst. 1 a 2 písm. a)] a

c) další informace [§ 26 písm. a), c) a d)].

a) údaje o osobě investičního fondu nebo název podílového fondu,

b) datum vzniku investičního fondu nebo nabytí právní moci rozhodnutí, na jehož základě došlo k vytvoření podílového fondu²),

c) doba, na kterou je fond založen nebo vytvořen,

d) údaje o osobě investiční společnosti, která fond obhospodařuje,

e) údaje o osobě depozitáře,

f) údaje o osobě auditora a

g) údaje o konsolidačním celku⁷), ke kterému fond patří.

a) popis cílů, které fond sleduje,

b) specifikace záruk poskytovaných třetími stranami za účelem ochrany investorů a omezení takových záruk,

c) údaj, že fond zamýšlí sledovat určitý index nebo ukazatel (benchmark); z tohoto údaje musí způsobem srozumitelným pro běžného investora vyplývat, o jaký index nebo ukazatel se jedná, a

d) údaj, že fond kopíruje určitý index; z tohoto údaje musí vyplývat, o jaký index se jedná, v jaké míře je index kopírován, ke kterému segmentu trhu se index vztahuje a kde může investor získat bližší informace o indexu včetně jeho aktuální hodnoty (zejména internetová adresa).

a) druhy aktiv, do kterých má fond investovat,

b) údaje, zda fond hodlá koncentrovat své investice v určitém průmyslovém odvětví, státě či regionu, jiné části trhu nebo určitém druhu aktiv,

c) upozornění, že investování podle písmena b) může přinášet zvýšené riziko, ačkoliv fond investuje v souladu s principy rozložení rizik stanovenými statutem a právními předpisy,

d) druhy dluhopisů podle kategorie jejich emitenta (státní dluhopisy, komunální dluhopisy, dluhopisy emitované obchodními společnostmi apod.), modifikované durace dluhopisového portfolia a požadavky na hodnocení kvality dluhopisů (rating),

e) údaj, zda fond používá finanční deriváty za účelem zajištění nebo za účelem plnění investičních cílů, a

f) údaj, zda je styl obhospodařování fondu založen na taktickém umísťování aktiv a s jakou frekvencí portfolio přizpůsobuje.

a) upozornění, že hodnota investice může klesat i stoupat a že není zaručena návratnost původně investované částky,

b) uvedení všech podstatných rizik [§ 7 písm. b)], která mohou ovlivnit investici, včetně jejich stručného a srozumitelného vysvětlení, v pořadí podle pravděpodobnosti jejich výskytu a závažnosti, stanoveném s ohledem na objem majetku fondu, který může být rizikem dotčen, a

c) informace, že podrobný popis všech rizik uvedených ve zjednodušeném statutu obsahuje statut.

a) základní informace o daňovém systému, který se vztahuje na fond, držbu a převod cenných papírů tohoto fondu, včetně upozornění, že režim zdanění příjmu nebo zisků jednotlivých investorů záleží na platných daňových předpisech, které nemusí být pro každého investora shodné, a že v případě, kdy si investor není jistý ohledně režimu zdanění týkajícího se tohoto investora, by měl vyhledat profesionální poradu,

b) TER nebo syntetický TER podle § 12 písm. f) a g),

c) odhad výše jednotlivých nákladů podle § 12 písm. h),

d) poplatky účtované investorům při vydávání (prodeji) a odkupování cenných papírů vydaných fondem a jiné výdaje, které investoři platí přímo fondu,

e) ostatní náklady nebo poplatky nezahrnuté v TER, rozlišené na náklady hrazené investorem a na ostatní náklady hrazené z majetku fondu, včetně stanovení úplaty za obhospodařování, a

f) PTR za poslední účetní období podle § 12 písm. i).

a) postup při vydávání nebo úpisu cenných papírů fondu kolektivního investování,

b) postup při odkupování nebo prodeji cenných papírů fondu kolektivního investování,

c) způsob stanovení výše podílů na zisku z výsledků hospodaření, pokud jsou vypláceny, a

d) četnost stanovení výpočtu a způsob uveřejňování aktuální hodnoty cenných papírů vydaných fondem a informace, kde jsou tyto informace k dispozici investorům.

a) informace, že detailní popis investiční politiky obsahuje statut,

b) informace, že upisovateli cenného papíru musí být před uzavřením smlouvy bezúplatně nabídnut zjednodušený statut v aktuálním znění a že kdykoliv může na požádání získat statut v aktuálním znění nebo poslední uveřejněnou výroční a pololetní zprávu, a informace o adrese a internetové adrese, na které lze informace získat,

c) uvedení kontaktního místa, kde je možné v případě potřeby získat dodatečné informace zahrnující adresu, telefon, e-mailovou adresu, internetovou adresu, údaje o kontaktní osobě a pracovní době,

d) informace o České národní bance jako orgánu dohledu fondu zahrnující název, adresu, telefon, e-mailovou adresu a internetovou adresu a

e) datum podpisu platného znění statutu statutárním orgánem nebo členem statutárního orgánu, s uvedením jeho jména a příjmení.