1. Jde-li o majetkové zajištění, splatnost zajištění a splatnost expozice se zohledňují v upravené hodnotě zajištění podle vztahu:
$C_{vam}=C_{va}.\frac{t-\mathrm{0,25}}{T-\mathrm{0,25}},$
kde: C_vam označuje tržní hodnotu finančního zajištění upravenou o cenovou volatilitu a volatilitu měny (C_va) a dále upravenou podle vztahu pro nesoulad splatností,
C_va označuje tržní hodnotu finančního zajištění upravenou o cenovou volatilitu a volatilitu měny, nebo hodnotu expozice, pokud je nižší,
t označuje počet let zbývajících do splatnosti zajištění vypočítané v souladu s ustanovením pro splatnost, nebo hodnotu T, pokud je nižší,
T označuje počet let zbývajících do splatnosti expozice, nebo 5 let, zbývá-li více než 5 let.