II. Metoda durací
Při měření obecného úrokového rizika metodou durací se postupuje takto:
1. Úrokové pozice se zařadí do schématu durací (durační pásma) dané měny, které obsahuje 15 pásem modifikovaných durací, podle tabulky č. 4 v této příloze.
2. Vážená úroková pozice v každém duračním pásmu se rovná součtu součinů úrokových pozic, příslušných modifikovaných durací těchto úrokových pozic a předpokládaných změn úrokových měr. Změny úrokových měr pro každé durační pásmo jsou stanoveny v tabulce č. 4 v této příloze.
| Tabulka č. 4 | |||
|---|---|---|---|
| Modifikované durace | Předpokládaná změna úrokových měr v % | Modifikované durace | Předpokládaná změna úrokových měr v % |
| zóna 1 | zóna 3 | ||
| do 1 měsíce včetně | 1,00 | 3,3 až 4,0 roky včetně | 0,75 |
| 1 až 3 měsíce včetně | 1,00 | 4,0 až 5,2 let včetně | 0,70 |
| 3 až 6 měsíců včetně | 1,00 | 5,2 až 6,8 let včetně | 0,65 |
| 6 až 12 měsíců včetně | 1,00 | 6,8 až 8,6 let včetně | 0,60 |
| 8,6 až 9,9 let včetně | 0,60 | ||
| zóna 2 | 9,9 až 11,3 let včetně | 0,60 | |
| 1,0 až 1,8 let včetně | 0,90 | 11,3 až 16,6 let včetně | 0,60 |
| 1,8 až 2,6 let včetně | 0,80 | nad 16,6 let | 0,60 |
| 2,6 až 3,3 let včetně | 0,75 | ||
3. Vážené úrokové pozice se kompenzují v jednotlivých duračních pásmech. Výsledkem je jedna kompenzovaná úroková pozice a jedna zbytková úroková pozice v každém duračním pásmu.
4. Zbytkové úrokové pozice v jednotlivých duračních pásmech se dále kompenzují v zónách 1, 2 a 3. Výsledkem je jedna kompenzovaná úroková pozice v každé zóně a jedna zbytková úroková pozice v každé zóně.
5. Zbytkové úrokové pozice v jednotlivých zónách se kompenzují mezi sousedními zónami 1 a 2 a zónami 2 a 3. Výsledkem je jedna kompenzovaná úroková pozice mezi zónami 1 a 2, jedna kompenzovaná úroková pozice mezi zónami 2 a 3 a jedna zbytková úroková pozice v každé zóně.
6. Zbytkové úrokové pozice v zónách 1 a 3 se dále kompenzují. Výsledkem je jedna kompenzovaná úroková pozice mezi zónami 1 a 3 a jedna zbytková úroková pozice v každé zóně.
7. Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku dané měny stanovený s použitím metody durací se rovná součtu
a) 5 % součtu kompenzovaných úrokových pozic v každém duračním pásmu,
b) 40 % kompenzované úrokové pozice v zóně 1,
c) 30 % kompenzované úrokové pozice v zóně 2,
d) 30 % kompenzované úrokové pozice v zóně 3,
e) 40 % kompenzované úrokové pozice mezi zónami 1 a 2,
f) 40 % kompenzované úrokové pozice mezi zónami 2 a 3,
g) 150 % kompenzované úrokové pozice mezi zónami 1 a 3,
h) 100 % součtu absolutních hodnot úrokových pozic v jednotlivých zónách zbývajících po všech kompenzacích, kterými jsou zbytková úroková pozice v zóně 2 po provedení kompenzací podle bodu 5 a zbytkové úrokové pozice v zónách 1 a 3 po provedení kompenzací podle bodu 6.