(1) Pokud existuje úvěrové riziko nebo riziko protistrany³), zajistí obchodník s cennými papíry, že

a) poskytování úvěrů je založeno na spolehlivých a jednoznačně stanovených kritériích,

b) je jasně stanoven postup pro schvalování, změny, obnovy a refinancování úvěrů,

c) je prostřednictvím účinných systémů zajišťována průběžná správa a sledování různých portfolií a expozic, s nimiž je spojeno úvěrové riziko, včetně identifikování a řízení problematických expozic a zajišťování odpovídajících úprav v ocenění, zejména v opravných položkách u rozvahových aktiv se sníženou hodnotou, a rezerv k expozicím, které jsou podrozvahovými položkami,

d) diverzifikace portfolií s úvěrovým rizikem zohledňuje celkovou úvěrovou strategii včetně cílových trhů.