1.2.5 STRUKTURA SOUBORU DII
Soubor DII obsahuje n vět představujících účty platebních institucí, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu, institucí elektronických peněz nebo vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu, na nichž jsou evidovány peněžní prostředky, které jim uživatelé platebních služeb svěřili k provedení platební transakce nebo proti jejichž přijetí byly vydány elektronické peníze (§ 41f odst. 7 zákona o bankách), nebo účty obchodníků s cennými papíry, na nichž jsou evidovány peněžní prostředky tvořící majetek zákazníka podle zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu, nebo účty soudních exekutorů, na nichž jsou deponovány prostředky pro oprávněné a přihlášené věřitele podle exekučního řádu (§ 41f odst. 8 zákona o bankách), (dále společně „institucionální účty“). Osoba, které je výplata náhrad pohledávek oprávněných osob z vkladů poskytována, je určena prostřednictvím pole ACCOUNT, osoba, jejíž limit se uplatňuje, je dána klíčem I_IDCP, výplata po případném krácení bude vyplacena majiteli účtu dle údaje v souboru DIC. Pokud je účet uveden v souboru DII, musí být uveden i v souboru DIA s uvedením jeho majitele, naopak oprávněná osoba (podílník) nesmí být v souboru DIA uváděna.

Soubor DII (účty ve speciálním režimu) - popis datových prvků
Pořadí	Název atributu	Popis atributu	Délka	Formát	Poznámka
1	IDR	identifikace věty	1	X	vždy D
2	IDC	ID oprávněné osoby	20	X(20)	údaj o oprávněné osobě vlastnící podíl na institucionálním účtu. Uplatňuje se limit této osoby. Peníze budou případně vyplaceny vlastníkovi institucionálního účtu - pole 5.
3	TYPE	typ oprávněné osoby	1	X
4	ORDER_P	pořadí výplaty	5	9(5)
5	ACCOUNT	účet	24	X(24)	Bankovní účet v IBAN formátu. Institucionální účet.
6	CURRENCY	měna účtu	3	XXX
7	AMOUNT	podílová částka na účtu	15	999999999999999	částka na účtu, náležící I_IDCP
8	AMOUNT_CZK	podílová částka na účtu v Kč	15	999999999999999	částka na účtu, náležící I_IDCP v Kč

Index:

Číslo indexu	Název indexu	Název datového prvku	Pořadí datového prvku v indexu	Typ indexu
1	I_IDCP	IDC	1	neunikátní
		TYPE	2
2	I_IDC	IDC	1	neunikátní
		TYPE	2
		ORDER_P	3
3	I_IDCI	IDC	1	unikátní v rámci všech vět
		TYPE	2
		ORDER_P	3
		ACCOUNT	4

Třídění:

Název datového prvku	Pořadí třídění	Typ třídění
IDC	1	vzestupně
TYPE	2	vzestupně
ORDER_P	3	vzestupně
ACCOUNT	4	vzestupně

1.2.5.1 METODIKA UPLATNĚNÍ PODÍLU OPRÁVNĚNÉ OSOBY NA INSTITUCIONÁLNÍCH ÚČTECH
V textu jsou použity následující pojmy:

Podílník	Oprávněná osoba, u níž je evidován podíl na účtu ve speciálním režimu uvedeném v souboru DII.
Instituce	Oprávněná osoba, která je evidována jako vlastník účtu ve speciálním režimu a je tedy uvedena u tohoto účtu v souboru DIA.
{limit pojištění}	Limit pojištění uvedený v zákoně o bankách přepočítaný na CZK kurzem ČNB daným v rozhodný den.
{suma výplat}	Součet všech výplat Podílníka ve všech dávkách pro vyplácení (tj. vlastní účty Podílníka uvedené v souboru DIA a jeho podíly na společných a správcovských účtech v souboru DIL).
{suma podílů}	Součet všech podílů (uvedených u příslušného Podílníka v poli AMOUNT_CZK v souboru DII), které má příslušný Podílník na všech účtech uvedených v souboru DII, a to ve všech přijatých dávkách
{suma podílů u Instituce}	Součet všech podílů daného Podílníka u dané Instituce (uvedených v poli AMOUNT_CZK v souboru DII) na všech účtech dané Instituce (uvedeny pro danou Instituci v souboru DIA), a to ve všech přijatých dávkách.

Pro vyplacení podílu k vyplacení je potřeba spočítat koeficient {k} pro každého Podílníka následujícím způsobem:
Pro {limit pojištění} – {suma výplat} ≤ 0 je koeficient {k} = 0.
$\mathrm{Pro}\frac{\mathrm{limit}\mathrm{pojištění}-\mathrm{suma}\mathrm{výplat}}{\mathrm{suma}\mathrm{podílů}}\ge 1,\mathrm{koeficient}k=1.$
$\mathrm{Pro}\frac{\mathrm{limit}\mathrm{pojištění}-\mathrm{suma}\mathrm{výplat}}{\mathrm{suma}\mathrm{podílů}}<1\mathrm{je}\mathrm{koeficient}k=\frac{\mathrm{limit}\mathrm{pojištění}-\mathrm{suma}\mathrm{výplat}}{\mathrm{suma}\mathrm{podílů}}.$ Koeficient {k} je zaokrouhlen na 4 desetinná místa.
Pro získání částky k vyplacení je potřeba pro každého Podílníka vynásobit jeho {suma podílů u Instituce} a {k}. Takto získanou částku je následně potřeba zaokrouhlit na 2 desetinná místa a provést její připsání k hodnotě datového pole PAYMENT (částka k výplatě v CZK) v souboru DIC pro příslušnou Instituci.
Poznámka: Koeficient se uplatňuje pouze v případě, že daná oprávněná osoba má prostředky u dvou či více majitelů institucionálních účtů.