i) zůstatků na účtech, na kterých se zachycuje styk s peněžními ústavy (na obratových a jiných účtech, na účtech úvěrů, na účtech financování ze státního rozpočtu a pod.) běžně podle docházejících výpisů z účtů; inkasních dokladů k začátku prvního dne každého čtvrtletí,